Украинцы давно привыкли к удобным банковским переводам с карты на карту. Таким образом, можно быстро и удобно перевести средства ребенку на обучение, родителям для оплаты коммунальных услуг, вернуть соседке долг и многое другое. Но с каждым днем такие переводы становятся более рискованными для налогоплательщиков. Почему? Попробуем разобраться.
Содержание
1. Что такое банковский контроль
2. Способы банковского мониторинга в Украине и Польше
3. Особенности банковских переводов
Что такое банковский контроль
Банковский контроль за оборотом средств физических лиц включает различные аспекты, направленные на обеспечение безопасности финансовых операций и соблюдение установленных норм и правил. К основным элементам банковского контроля над оборотом средств физических лиц включают:
✽ Открытие счета. На данном этапе банк проводит проверку лица, открывающего банковский счет путем сбора идентификационных данных, таких как паспортные данные, адрес проживания, налоговый номер и т.п. Информация об открытии банковского счета попадает в налоговую;
✽ Банки осуществляют мониторинг транзакций, которые могут выглядеть необычно или сомнительно. Например, если на ваш счет зашли большие суммы денег в виде международного перевода, банки имеют право требовать дополнительного анализа. Кроме того, они имеют право проверить, лицо или компания, переводящие средства не входят в список тех, на кого распространены санкции; сотрудничают с регуляторными и правоохранительными органами, выявляют и документируют выводы об операциях;
✽ Финансовые учреждения обязаны уведомлять ответственные органы о любых проверенных транзакциях или действиях, которые могут указывать на финансовые преступления или финансирование терроризма. Это включает отчетность о проверенных операциях в соответствии с требованиями действующего законодательства;
✽ Регулярное наблюдение;
✽ Анализ и профилирование рисков. Банки осуществляют анализ рисков, связанных с клиентами и их транзакциями, используя различные методы, в частности: оценку клиентского профиля, источников происхождения средств, в соответствии со сферой деятельности и уровнем финансовых операций клиентов.
Важно отметить, что конкретные методы банковского мониторинга могут отличаться от внутренней политики банка, законодательства страны и нормативных требований. В целом банковский контроль за оборотом средств физических лиц — важная составляющая банковской деятельности, направленная на обеспечение безопасности клиентов, предотвращение финансовых преступлений и требований законодательства.
Способы банковского мониторинга в Украине и Польше
Методы банковского мониторинга в Украине и Польше включают принципы и подходы, основанные на международных стандартах и требованиях законодательства против отмывания денег и финансирования терроризма. К ним и в Украине, и в Польше относятся:
✽ проверка данных открывающего счет лица собирают идентификационные данные, включая паспортные адреса проживания, адрес и налоговый номер;
✽ оценка риска клиента с использованием выявленных опасных операций;
✽ анализ финансовых операций клиентов для выявления необычных или сомнительных операций;
✽ необычные изменения в режиме использования счета и другие показатели, которые могут вызвать недостаток;
✽ внедрение политики и процедур, которые помогают выявлять и предотвращать отмывание денег и финансирование терроризма;
✽ проверяют клиентов при наличии в списке санкций;
✽ сотрудничают с регуляторными и правоохранительными органами, а также сообщают о проверке сделки.
Особенности банковских переводов
Начиная с 2020 года, анонимно перевести средства на карту физического лица в Украине можно в пределах 5000,00 грн. Но все пользователи сети интернет верифицированы, а значит, анонимная оплата таким образом абсолютно анонимна. Открывая свой банковский счет, вы уже представляете государственным органам все необходимые данные, а значит и возможность банковского контроля. В настоящее время большое внимание со стороны контролирующих органов вызывают:
✽ переводы с карты на карту в размере более 30 тыс. грн в день;
✽ большая активность разных контрагентов;
✽ все операции на суммы свыше 400 тыс. грн..
Если у вас одна из таких ситуаций, банк может заблокировать счет до выяснения происхождения средств. И не факт, что средства вам вернут, если нет возможности подтвердить информацию о том, где вы взяли деньги.
Начиная с 1 марта 2018 переводы на карту в Польше тоже под особым контролем. Главная причина – изменение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Поэтому банки внимательно следят за всеми переводами своих клиентов и если есть подозрительные операции — сообщают соответствующие государственные органы, в том числе в случаях:
✽ переводы на большие суммы;
✽ переводов, совершаемых слишком часто;
✽ переводы с подозрительными названиями платежей;
✽ одинаковые суммы средств от разных отправителей и т.д.
Для польских переводов тоже эта норма актуальна. Создавая переводы, поляки уже более 5 лет соблюдают универсальные правила:
✽ используют однозначные термины для банковской аналитики;
✽ описывают правдиво назначение средств;
✽ создавая платеж, избегают шуток и фраз, намекающих на причастность к политической, а тем более криминальной деятельности.
Польские банки обязаны сообщать о переводах более 15 тыс. евро независимо от того, осуществляется как одна операция или несколько сдаваемых связанных операций или переводы средств на сумму, превышающую эквивалент 1000 евро. Такое следует из ст. 35 Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Некоторые банки даже применяют чуть более низкие лимиты, например, 10 000 евро. Информация о типе транзакций фиксируется и хранится в течение 5 лет. И любой контролирующий орган может использовать ее для проверки. Кроме того, польские банки имеют право самостоятельно определить сумму, происхождение которой будут проверять, а значит, это может быть и 500 евро, и 100, и любая другая сумма.
Согласно Приказу Министерства финансов Украины от 22.03.2023 г. №148 «Об утверждении Порядка заполнения реквизита «Назначение платежа» платежной инструкции при уплате (взыскании) налогов, сборов, таможенных, других платежей, единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование , внесение авансовых платежей (предоплаты), денежного залога, а также в случае их возврата», начиная с 01.07.2023 года назначение платежа приводятся в соответствие с международным стандартом ISO 20022. Это означает, что от какого назначения отправленные средства будут зависеть результат банковского мониторинга, а также то, будут ли у налоговой вопросы к вам об уплате налогов.
Кроме того, всем налогоплательщикам следует помнить о необходимости ежегодного декларирования средств, полученных налогоплательщиком в течение года. Эта обязанность актуальна и в Польше, и в Украине, хоть и с опозданием.
И в Украине и в Польше налоговая может проверить счет клиента любого банка. Основа для проверки — декларация, поэтому если у вас нет большого дохода, вы не сможете позволить себе дорогие поездки, автомобили или недвижимость. И если вы утаили налоги — вас ждет штраф или даже криминальная ответственность.